年实际执行的收入确认政策不符合会计准则要求。部分原材料采购入库会计核算不及时。会计原始凭证编制、使用及保管不规范，个别会计原始凭证不真实。公司会计部门未按制度定期与采购部门、仓储部门、销售部门进行数据核对，会计部门销售台账信息与仓储部门产成品台账信息、销售部门销售订单统计数据存在不一致。存货盘点执行不到位，相关盘点资料未谨慎保管。会计工作交接未编制移交清册、监交流程执行不到位，交接资料存在遗失。

  你公司存货管理内部控制存在缺陷，验收入库、仓储保管、领用发出等环节管理不规范。销售审批、单据编制、销售退回等环节管理不规范。定期与客户核对往来款项执行不到位，仅与个别客户进行对账，且对账函编制不规范。印章保管、使用未按公司印章管理制度执行，公司公章、合同专用章、财务专用章均由财务部负责人保管，法人代表章由财务部出纳保管，用印登记簿未连续编号，用印记录登记不完整。

  你公司上述行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第190号）第十二条、第二十一条第一款、第五十二条以及《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第212号）第十二条、《非上市公众公司信息公开披露管理办法》（证监会令第191号）第三条第一款的规定。根据《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第190号）第六十七条规定，《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第212号）第七十二条规定，《非上市公众公司信息公开披露管理办法》（证监会令第191号）第四十五条规定，我局决定对你公司采取责令改正和出具警示函的行政监管措施，并将相关情况记入证券期货市场诚信档案。你公司应认真吸取这次的教训，格外的重视以上问题，采取比较有效措施切实整改，逐步加强公司治理，强化规范运作，依规定履行信息公开披露义务，提高信息公开披露质量。你公司收到本决定书后应按有关法律法规及时予以披露，并自收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告并披露。你公司整改报告应包括整改措施、整改完成时间、整改责任人、内部问责及长效机制的建立情况等内容。该报告应由你公司全体董事、监事、高管人员签名确认，并加盖你公司公章。我局将视你公司自查和整改情况考虑是不是采取进一步监管措施。

  如果对本行政监督管理措施不服，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述行政监督管理措施不停止执行。